收入支出明细表模板
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2023年3月3日发(作者：合作开店协议书)酒店收入支出明细表
(1)（一)酒店年营业收入测算
XX时尚快捷酒店拥有９6间客房，标准房70间（包括大床房20
间、双床房5０间)、时尚套房1０间、欢乐经济房6间、时尚商务房
１0间，一间可以容纳3０人的会议室。另外，拥有自助早餐厅、自
助洗衣房、阳光休闲吧、便利店等酒店配套设施．
营业收入：主要是酒店客房收入．
按照标准房价格188元／日、时尚套房２8８元/日、时尚商
务房220元/日计算、欢乐经济房１5８元/日、会议室8０0元／日;
酒店出租率按照70％计算
酒店客房年收入为４90２5３4元:
标准房年收入为3３62380元
时尚套房年收入７３584０元
时尚商务房年收入５621０0元、
欢乐经济房年收入2４２２14元
(注:打折房,旺季周末房，黄金周假期房,钟点房不计算；)
其他收入：主要是一二楼铺租收入,自助早餐厅、阳光休闲吧、便利
店，会议室,广告位出租等酒店配套设施的年收入。
(二)酒店年经营成本测算
(１)营业成本
主营成本主要是指与酒店客房收入相对应的运营成本,据了解，
酒店客房运营成本主要包括客房耗材成本.一般情况下，快捷酒店客
房日消耗材料成本9元,那么按照出租率70%计算,XX时尚快捷酒店客
房年材料消耗费用约22０752元；。
(2)营业费用
营业费用主要是指酒店运营的物业管理费支出、基层人员工资及
其他费用支出。
场地租用费用每年150万
物业管理费支出主要包括酒店设备保养费、设备修理费等等，若
按照每平方米月管理费0.6元计算,那么XX时尚快捷酒店物业管理费
约为21６0０元。另外据了解,快捷酒店年水电等能源消耗费用约50
万元。
基层员工工资：根据下文所示的XＸ时尚快捷酒店岗位设置和人
员编制表，我们预编酒店基层员工为２7人。按照目前北海酒店基
层员工工资的一般水平(每月平均薪水1２00元、含三金),ＸX时尚
快捷酒店基层员工年工资总额约3８万元。
其他费用：其他费用主要是酒店运营中的宣传、广告等必须支出
的费用。据了解,酒店年宣传、广告费用约6万元。
(3）管理费用
管理费用主要是指酒店运营过程中酒店管理层工资、酒店公司前
期开办费用以及酒店固定资产折旧费。
管理层工资:根据下文所示的XＸ时尚快捷酒店岗位设置和人员
编制表，我们预编酒店管理层员工为4人。按照目前北海酒店管理层
员工工资的一般水平（平均年薪3万元、含三金)，ＸX时尚快捷酒
店管理层员工年工资总额约1２万元.
其他费用:按照快捷酒店费用开支的一般标准,每年酒店差旅费、
办公费、招待费、车费、培训费约需5万元。
酒店运营具体成本构成表:(单位:万元人民币）
图表：XX时尚快捷酒店运营成本表
序号成本年成本数额备注
１客房年材料消耗费用2２0７52
客房日消耗材料
成本９元，出租率
按照70％计算
２物业管理费２1600每平方米月管
理费0。6元
3年水电等能源消耗费5000０0具体数据见表
4基层员工工资38０00０
预编酒店基层员
工为2７人
５宣传、广告费６0００0—-
6管理层工资1２0０00
预编酒店管理层
员工为4人
7差旅费、办公费、招待
费、车费、培训费
50000——
8场地租用费用１500000
年运营成本费用总额2８52352
(三）营业税
根据上文计算,XＸ时尚快捷酒店年收入为490２534元。依北海
市有关税务征收规定，快捷酒店的营业税及附加征收比例为5.％。
因此,根据此项规定，酒店一年营业税及附加应为2４５126元.
(四)所得税
根据上文计算，XX时尚快捷酒店年收入除去各项成本费用和营
业税及附加后为１8６5056元。根据北海市有关税务征收规定，快捷
酒店的所得税征收比例为1５％。因此,根据此项规定,酒店年所得税
为279758元。那么,XＸ时尚快捷酒店年净收入为1585２98元。
税后收入如下表所示:
图表:时尚快捷酒店税后收入表
序号酒店收入与成本项目数额备注
1年收入４90２
534
２年营业税及附加费245１2６营业税及附加征收比例为
５%
３年运营成本费用总额2852352
4年收入除去各项成本
费用和营业税及附加
１8６5０
５6
5年所得税2７0758所得税征收比例为15%
６年净收入1534２９
8
酒店主要营业收入为１６0万左右,其他收
入３0万左右,保守估计酒店一年的收入达
190万元。
酒店日耗品计算:
床单、被套、枕套、毛巾专业清洗,每间房7.2元每次。
牙膏、牙刷、洗发水、沐浴露平均1元每间房每日。
矿泉水、茶包平均0.7元每间房每日.
共9元。
按9６间房,每年70%的入住率计算,每年消耗平要花费22０７52元。
水电费计算：
水费:122６40元
按每天每间房2吨水，70%的入住率计算每年水费是122640
元.(水费2.５元每吨）
电费:３68９３1元
每间房空调、电视、照明等日用电约１５度。
大堂空调、电视、电脑、照明日用电16度。
过道，楼梯日用电２度(按１0层楼算）
电梯日用电4０度
入住率按7０%算
96间房年支出电费为３31１２8元(商业用电０。９元每度）
公共用电支出电费为：19０5３元。
供热水使用电费：1８750元
根据北海的太阳能使用情况:太阳能可以用２40天,空气能用１25天。
使用太阳能的电费为0元每天
使用空气能需要的电费为1５0元每天．（明细见分析数据表)