国际收支网上申报
2008年的第一场雪-中国历史朝代表完整版
2023年3月20日发(作者：急救知识ppt)泰安市商业银行银行
国际收支统计申报业务管理办法
第一章总则................................................................................................................2
第二章职责与分工...................................................................................................8
第三章工作程序.......................................................................................................9
第一节金融机构标识码申领................................................................................................9
第二节单位基本情况表建立..............................................................................................10
第三节涉外收入申报...........................................................................................................12
第四节涉外付款申报...........................................................................................................17
第五节申报信息的修改处理..............................................................................................21
第四章逾期未申报处理.........................................................................................22
第五章档案管理.....................................................................................................24
第六章附则..............................................................................................................24
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内外部规章制度索引.................................................................................................25
第一章总则
第一条为规范本行的国际收支统计申报业务，确保国际收支统
计申报相关信息及时、准确、完整,根据《通过金融机构进行国际收支
统计申报业务操作规程》等法律法规，制定本办法。
第二条通过境内银行进行国际收支统计申报的凭证有《涉外收
入申报单》、《境外汇款申请书》、《对外付款／承兑通知书》，其
格式和内容由国家外汇管理局负责统一制定、修改，由本行按有关涉
外收付相关凭证规定的要求备案后自行印制.
《境外汇款申请书》、《对外付款／承兑通知书》应作为付款人
通过本行办理对境外付款业务的必要凭证和本行对境外付款业务会计
核算的必要凭证。
第三条发生涉外收入或涉外付款时，本行应通知非银行机构和
个人（以下称“申报主体"）及时、准确、完整地进行国际收支统计申
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报.
发生涉外收入的申报主体,解付之日（T）或结汇中转行结汇之日
（T）后五个工作日（T+5)内办理该款项的申报。
发生涉外付款的申报主体，应在提交《境外汇款申请书》或《对
外付款／承兑通知书》的同时办理该款项的申报。
第四条本行应对申报主体的有关信息进行保密.国家外汇管理
局及其分支机构（以下简称外汇局）国际收支工作人员到本行进行现
场核查时凭国家外汇管理局统一制发的《国际收支申报核查证》，并
在本行相关人员的陪同下进行，本行应提供核查所需的资料和便利。
第五条本行应高度重视国际收支申报工作,指定专人负责推动
国际收支申报工作的正常开展，确保基础信息的及时性、准确性、完
整性，督促和指导申报主体办理申报,并履行审核及发送国际收支统计
申报相关信息等职责.
第六条本管理办法中下列用语的含义为：
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（一）申报主体，是指通过境内银行办理涉外收付款业务的所
有非银行机构（以下简称机构）和个人.
（二）涉外收付款，是指非银行机构和个人通过境内银行从境
外收到的款项和对境外支付的款项以及境内居民通过境内银行与境内
非居民发生的收付款。涉外收付款包括外汇和人民币。由于汇路原因
引起的跨境收支、境内银行自身及境内银行之间发生的跨境收支以及
境内非银行机构和个人的外币现钞（包括出国取现）存取除外。具体
内容包括：
1。以信用证、托收、保函、汇款（电汇、信汇、票汇）等结算方
式办理的涉外收付款包括银行卡项下的涉外收付款。
2.通过境内银行对境外发出支付指令的涉外收付款及从境外向境
内银行发出支出指令的涉外收付款.
3。通过记账方式办理对外援助的涉外收付款。
4。与非货币黄金进出口相关的涉外收付款.
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（三）境内银行,是指在中国境内依法设立的，为申报主体办理
涉外收付款相关业务的银行。
（四）解付银行，是指从境外收到款项后将收入款项贷记收款
人账户的银行。
（五）结汇中转行，是指从境外收到款项并将收入款项结汇后
直接划转到收款人在其他银行账户的银行。
（六）不结汇中转行，是指收到境外款项后不贷记收款人账户，
以原币形式划转到收款人在其他银行账户的银行.
（七）申报号码,是指由银行按外汇局要求编制的号码，共22
位。第1至12位为金融机构标识码；第13至18位为该笔涉外收入款
的贷记客户日期／结汇中转日期或该笔对外付款的支付日期（按年月
日YYMMDD格式）;第19至22位为该银行的当日业务流水码.银行
当日业务流水码不得重号，地区代码,是指办理涉外收付款业务的银行
所在地区的行政区划代码。地区代码和金融机构代码由国家外汇管理
局统一编制并分配。
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（八）金融机构代码，是指唯一标识境内从事金融业务的经济
组织（金融机构）的四位数字代码，该金融机构所有分支机构的金融
机构代码与总行保持一致。
（九）金融机构标识码，是唯一标识金融机构总行（总公司）
及其分支机构的代码,每个总行或分支机构均拥有一个唯一的12位金
融机构标识码。第1至6位为地区代码；第7至10位为金融机构代码
（根据《金融机构代码编码规则》编制);第11至12位为金融机构顺
序码（由两位数字或1位数字和1位大写字母组成.数字包括0－9；字
母包括A－Z，但I、O、Z除外)。当“金融机构顺序码”标识金融机构
外设的代兑点时,则该码从AA编起，至ZZ止,其排列顺序为
AA…AZ…BA…BZ…ZZ。
（十）国际收支网上申报系统，是指国家外汇管理局按照国家
“
金
宏工程
”
的建设要求，根据国际收支统计申报相关办法进行开发，提供给
境内银行和申报主体进行国际收支统计间接申报（以下简称间接申报）
的专用电子系统，包括外汇局版、银行版和企业版。申报主体可通过该
系统进行间接申报
,
申报方式包括纸质申报和网上申报
.
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（十一）纸质申报，是指申报主体填报纸质申报单进行申报的申
报方式。
（十二）网上申报，是指机构申报主体通过国际互联网进行申报
的申报方式
.
（十三）银行自身计算机处理系统包括与国际收支统计间接申
报信息有关的银行的各种业务处理系统、会计核算系统、账务处理系
统及人民币系统等。
（十四）数据接口规范，是指由国家外汇管理局统一制定，供银
行开发接口程序时使用的一种数据标准
.
（十五）基础信息，是指跨境收支、货物贸易核查项下境内收付
款和非货物贸易核查项下境内收付汇交易中必须来自于银行自身计算机
处理系统的信息
.
（十六）申报信息
,
是指申报单中由申报主体填写的除管理信息
外的信息。申报信息可以是申报主体填写的纸质申报单中的内容，也可
以是申报主体通过网上填写发送到银行的内容。
（十七）管理信息，是指因国家外汇管理需要
,
由申报主体填写的
信息。
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第二章职责与分工
第七条授权办理外汇业务的支行职责
(一)负责辖内客户《单位基本情况表》的维护；
(二)负责辖内客户申报数据的录入、修改和删除；
(三)负责打印并整理辖内客户的申报单据。
第八条总行国际业务部职责
（一）负责全行国际收支统计申报工作的管理与指导工作；
（二）负责在总行开户的外汇客户《单位基本情况表》的维护；
申报数据的录入、修改和删除；申报单据的打印和整理；
（三)负责将全行客户的国际收支电子数据以接口文件的方式导
入国际收支网上申报系统（银行版）。
第九条总行内审部负责全行国际收支申报工作的监管检查工
作。
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第三章工作程序
第十条国际收支统计申报工作程序包括金融机构标识码申领、
单位基本情况表建立、涉外收入申报、对外付款申报、申报信息的修
改处理五个部分.
第一节金融机构标识码申领
第十一条营业机构应向当地外汇管理部申领金融机构标识码。
第十二条营业机构在申领金融机构标识码时，应向当地外汇管理
部提交《金融机构标识码申领表》，以及《组织机构代码证》、《营
业执照》（副本）和《金融机构许可证》的复印件.
第十三条《金融机构代码申领表》要素发生变更（除地址、邮政
编码、联系人、电话、传真外）且无需调整金融机构标识码时，应比
照申领程序向当地外汇管理部申请作相应的变更和审核处理。
第十四条金融机构标识码变更时，应按当地外汇管理部要求调
整相关系统。
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第二节单位基本情况表建立
第十五条本行应按照国家外汇管理局规定的格式和内容自行印
制《单位基本情况表》一式两联，并提供给机构申报主体使用。
第十六条凡在本行任何一家网点首次办理涉外收付款业务的机
构申报主体，应填写《单位基本情况表》，同时提供《组织机构代码
证》或《特殊机构代码赋码通知》、《营业执照》等行业主管部门颁
发的证明文件.申报主体为外商投资企业的，应当提供《外商投资企业
批准证书》。
第十七条本行应对申报主体填写的《单位基本情况表》信息与
该机构提供的《组织机构代码证》或《特殊机构代码赋码通知》、《营
业执照》、《外商投资企业批准证书》等证明文件进行核对,核对有误
的退回申报主体修改；核对无误的于本工作日登录国际收支网上申报
系统（银行版）或通过银行接口程序进行处理。
第十八条
申请办理涉外收入网上申报的机构申报主体应在《单位
基本情况表》
“
申报方式
”
中选择
“
开通网上申报
”
。本行应登录国际收支
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网上申报系统（银行版）开通该机构的网上申报
,
并将系统自动生成的
管理员用户名、用户密码和生效日期等信息告知给该机构
.
该机构自开
通网上申报的第二日起可登录国际收支网上申报系统（企业版）修改管
理员密码
,
并创建业务操作员用户办理国际收支统计申报业务
.
该机构可
向本行申请关闭涉外收入网上申报业务，经办银行应登录国际收支网上
申报系统（银行版）关闭该机构的网上申报，自关闭网上申报的第二日
起，该机构应通过纸质方式办理国际收支统计申报业务。
第十九条《单位基本情况表》关键要素发生变更的申报主体,应
及时通知本行，并提交本操作规程第十五条规定的材料。本行对机构
申报主体填写的《单位基本情况表》信息与该申报主体提供的《组织
机构代码证》或《特殊机构代码赋码通知》、《营业执照》、《外商
投资企业批准证书》等证明文件进行核对，核对无误后于本工作日内
将材料传真或报送至当地外汇管理部,由当地外汇管理部转至该申报
主体住所/营业场所所在地外汇局,住所/营业场所所在地外汇局应于收
到材料后的第二个工作日内进行修改.
第二十条本行应及时在国际收支网上申报系统中对《单位基本
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情况表》非关键要素的变更进行修改.
第二十一条机构申报主体因注销、更换组织机构代码而需要停
用《单位基本情况表》时,本行应向当地外汇管理部传真或报送需停用
的《单位基本情况表》,勾选“单位基本情况表停用”。当地外汇管理部
负责将停用需求汇总后报国家外汇管理局。对于当地外汇管理部停用
需求中住所／营业场所为其辖内的机构，国家外汇管理局直接在国际
收支网上申报系统（外汇局版)中进行停用处理；对于当地外汇管理部
停用需求中住所／营业场所不在其辖内的机构，国家外汇管理局将该
机构信息发至住所／营业场所所在地外汇分局确认，并根据住所／营
业场所所在地外汇分局的意见进行停用或者不停用的处理.
第二十二条本行应对申报主体填写的纸质《单位基本情况表》
妥善永久留存备查。
第三节涉外收入申报
第二十三条本行应在涉外收入款项解付之日／结汇之日后的
第一个工作日（T＋1)中午12：00前，将相应的涉外收入基础信息按
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照国家外汇管理局数据接口规范的要求从银行自身计算机处理系统导
入国际收支网上申报系统（银行版）.
第二十四条本行应于申报主体申报之日（T)后的第一个工作日
(T+1)内将申报信息录入或导入国际收支网上申报系统（银行版)。
第二十五条若本行为不结汇中转行,在以原币方式向解付银行
／结汇中转行划转涉外收入款项时,应将原始信息及时、准确、完整地
逐笔传送到解付银行／结汇中转行，该原始信息应能够表明该笔款项
为境外款项。由解付银行／结汇中转行收到该笔款项后按照相关规定
办理涉外收入申报。
第二十六条采取福费廷、出口押汇、出口保理等方式办理涉外
收入的申报流程，本行应按以下规定办理：
（一）通过本行办理的福费廷、出口押汇、出口保理等业务在
境内未发生转让时，本行应在收到境外款项时通知申报主体办理涉外
收入申报。
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（二）通过本行办理的福费廷、出口押汇、出口保理等业务在
境内发生转让时，本行应及时跟踪境外到款情况，根据境内受让银行
提供的收款日期、币种、金额等信息生成申报号码，并于本工作日内
通知申报主体办理涉外收入申报。
第二十七条涉外收入纸质申报流程：
（一）本行应在涉外收入款项解付／结汇之日，通知申报主体
在五个工作日内办理涉外收入申报(通知内容应包括计算机处理系统
自动产生的该笔涉外收入款项的申报号码和该收款人应于何日前完成
该笔涉外收入申报等相关信息）
（二）申报主体应在本行为其解付款项/结汇后五个工作日内，
按填报说明(见申报单背面）逐笔填写《涉外收入申报单》并交本行；
（三）本行收到申报主体提交的《涉外收入申报单》后，应于
本工作日内对其进行审核,审核的主要内容为:
1。申报主体是否错用了别的种类的凭证；
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2.申报单是否按填报说明填写了所有内容;
3.申报主体申报的内容是否与该笔涉外收入业务的相关内容一致。
（四）本行审核发现有误,应于本工作日内或者与申报主体核实
后，直接在原涉外收入申报单上进行修改并在修改处签章，或者将申
报单退回申报主体。
（五）申报主体应于申报单退回的当日对本行退回的申报单进
行核实。核实有误，则在原申报单上进行修改、在修改处签章并及时
退回本行;核实无误，则以书面形式说明原因并连同原申报单一并及时
退回本行。
（六）本行审核确认无误,应在《涉外收入申报单》“申报主体
留存联”上加盖银行业务印章，并将“申报主体留存联"退回申报主体。
本行应于申报主体申报之日(T）后的第一个工作日(T+1)内将申报信
息录入或导入国际收支网上申报系统（银行版）。
第二十八条机构申报主体可以通过国际收支网上申报系统（企
业版）完成涉外收入申报，并可以不填写纸质《涉外收入申报单》.
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选择网上申报方式的申报主体仍可以通过纸质申报方式完成涉外收入
申报。
第二十九条涉外收入网上申报流程：
（一）对于以网上申报方式办理涉外收入申报的机构申报主体，国
际收支网上申报系统（银行版）自动将其《单位基本情况表》信息和涉
外收入基础信息发送到国际收支网上申报系统（企业版）。
（二）涉外收入款项的机构申报主体应在解付银行为其解付之日
后或结汇中转行为其结汇之日后五个工作日内，通过国际收支网上申报
系统（企业版)完成涉外收入申报.
（三）解付银行/结汇中转行应在本工作日营业结束前对前一个工
作日的网上涉外收入申报信息进行审核.审核的主要内容为：1.申报主体
是否按填报说明填写了所有内容;2.申报主体申报的内容是否与该笔涉外
收入业务的相关内容一致.
（四）对审核无误的申报信息，解付银行/结汇中转行予以审核通
过；对审核未通过的申报信息,解付银行/结汇中转行应在系统中标注原
因，要求申报主体核实.申报主体应于当日对未通过银行审核的涉外收入
申报信息进行核实，并在系统中对错误信息进行修改或对核实无误的说
明原因。
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（五）申报主体发现所报送申报信息有误时，应及时通过国际收支
网上申报系统（企业版）修改该申报信息。
第三十条通过境外汇路进行的境内款项划转，应由本行在
SWIFT报文的52场填写原始汇款行信息。对于不通过SWIFT系统的
银行，应比照SWIFT格式发送报文,将本行为原始汇款行信息传递给
境内收款行。
第四节涉外付款申报
第三十一条汇款项下涉外付款业务
（一）申报主体以汇款方式通过本行办理对外付款业务时,应当
填写《境外汇款申请书》。
（二）本行收到申报主体提交的《境外汇款申请书》后，应于
本工作日内对其进行审核。审核有误，应将《境外汇款申请书》退给
申报主体修改或重新填写。审核无误,方可为申报主体办理境外汇款手
续。审核的主要内容是：
1.申报主体是否错用了别的种类的凭证；
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2。申报单是否按填报要求填写了所有内容；
3。申报主体申报的内容是否与该笔境外汇款业务的相关内容一致；
4。申报主体是否在申报凭证上加盖单位签章.
（三）本行应将编制的申报号码填写在《境外汇款申请书》“银
行留存联”、和“申报主体留存联"上，并加盖银行印章。“银行留存联”
按规定留存；“申报主体留存联"退申报主体.
（四）本行应于款项汇出之日(T）后的第一个工作日(T+1）中
午12：00之前，将相应的涉外汇款基础信息按照国家外汇管理局数据
接口规范要求从银行自身计算机处理系统中导入国际收支网上申报系
统（银行版)。
（五）本行应将审核无误的涉外汇款申报信息，于款项汇出之
日（T）后的第一个工作日（T+1）内录入/导入国际收支网上申报系统
（银行版）。
第三十二条信用证、保函、托收等项下对外付款业务
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（一）申报主体采用信用证、保函、托收及其他国际结算方式
办理对外付款业务时，应当使用《对外付款/承兑通知书》.
（二）本行收到境外来单后，填制《对外付款/承兑通知书》中
须由银行填写的到单信息，并在第一联“到单通知银行/客户留存联"上
签章后，将各联一并送达付款人。
（三）申报主体收到《对外付款/承兑通知书》后，应将《对外
付款/承兑通知书》各联填写完整，并加盖印鉴后，按本行规定时间，
退还本行办理涉外付款手续。
（四）本行收到申报主体提交的《对外付款/承兑通知书》后，
应于本工作日内对其进行审核。审核有误，应将《对外付款/承兑通知
书》退给付款人修改或重新填写;审核无误，方可为申报主体办理付
款手续。审核的主要内容为:
1。申报主体是否错用了别的种类的凭证；
2.申报单是否按填报要求填写了所有内容;
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3.申报主体申报的内容是否与该笔对外付款业务的相关内容一致。
（五）本行应将自身计算机处理系统自动生成的该笔涉外付款
的申报号码填写在《对外付款/承兑通知书》“银行留存联”、和“申报
主体留存联”上，并加盖银行印章。“银行留存联”按规定留存；“申报
主体留存联”退申报主体。
（六）本行应于涉外付款之日(T）后的第一个工作日（T+1）中
午12：00之前,将相应的涉外付款基础信息按照国家外汇管理局数据
接口规范要求从银行自身计算机处理系统中导入国际收支网上申报系
统（银行版)。
（七）申报主体在本行规定的时间内将《对外付款/承兑通知书》
返还本行的，本行应在涉外付款之日（T）后的第一个工作日（T+1）
内将审核无误的涉外付款申报信息录入／导入国际收支网上申报系统
(银行版）.
（八）申报主体未在本行规定的时间内将《对外付款/承兑通知
书》返还银行的，申报主体应于本行按惯例付款之日后五个工作日内
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进行申报。
（九）本行应将本工作日内审核无误的涉外付款申报信息录入/
导入国际收支网上申报系统（银行版).
第五节申报信息的修改处理
第三十三条本行发现所报送的基础信息有误时，应在本行自身
计算机处理系统中修改后重新导入国际收支网上申报系统（银行版）。
本行对基础信息的修改如涉及收付款人的组织机构代码、个人身
份证件号码或者对公／对私属性的改变，本行应删除原错误基础信息，
并在系统中说明删除原因后，重新生成新的申报号码报送基础信息。
本行对基础信息中的修改如涉及收付款币种或收付款金额时，应
通知申报主体按原申报号码重新申报，或者删除原错误基础信息，并
在系统中说明删除原因后，重新生成新的申报号码报送基础信息。
第三十四条纸质申报的申报信息有误时，本行应及时通过国际
收支网上申报系统（银行版)进行修改.对于以录入方式处理的申报信息,
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本行应在国际收支网上申报系统(银行版）中凭申报主体修改后的申报
信息直接进行修改；对于以接口导入方式处理的申报信息,本行应凭申
报主体修改后的申报信息在其自身计算机处理系统中修改后重新导入
国际收支网上申报系统（银行版）.网上申报的申报信息有误时，申报
主体应及时通过国际收支网上申报系统（企业版)修改该申报信息。
第三十五条对于已经申报的无实际交易背景的涉外收入或付
款的错汇款，经办银行应当删除该笔错汇款项的申报数据,并在系统中
说明删除原因。
对于因交易被撤销等而支出或收到的原涉外收付款的退款，申报
主体应在《涉外收入申报单》或《境外汇款申请书》中勾选“退款”,退
款的交易性质应当与原涉外收付款的交易性质相对应,如无相对应的
交易编码，则填写所属大类项目的其他项。
第四章逾期未申报处理
第三十六条机构申报主体未在五个工作日内按规定办理涉外
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收入申报情节严重的，当地外汇管理部将以书面形式对该机构申报主
体实行“不申报、不解付”的特殊处理措施.
第三十七条对于被执行“不申报、不解付"特殊处理措施的机构
申报主体，本行和申报主体应当按以下规定办理：
（一）本行应当督促该机构首先逐笔补报其此前未按期申报的涉
外收入款项，并通知其应以纸质申报方式完成其被执行特殊处理措施
期间新收款项的申报.
（二）申报主体应通过纸质申报方式或网上申报方式补报此前未
按期申报的涉外收入款项，履行补报义务后应向外汇分局申请签发补
报确认书.
（三）申报主体应当以纸质申报方式完成被执行特殊处理措施期
间新收款项的申报。本行审核无误后，凭申报主体提供的当地外汇管
理部为其出具的补报确认书,方可为其办理该笔新收涉外收入款项的
解付手续，并完成基础信息和申报信息的报送。
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第三十八条当地外汇管理部在特殊处理措施期间已满,并确认
该申报主体已经补报其未按期申报的涉外收入款项后,将以书面方式
解除该机构的特殊处理措施。
第五章档案管理
第三十九条本行应当妥善保管《涉外收入申报单》、《境外汇
款申请书》和《对外付款／承兑通知书》银行留存联。纸质《涉外收
入申报单》、《境外付款申请书》和《对外付款／承兑通知书》的保
存期限至少为24个月，保存期满后可自行销毁.
第六章附则
第四十条对金额在3000美元以下（含）的涉外收入款项,实行
限额申报，即收款人免于填写《涉外收入申报单》，但涉及贸易项下
出口收汇、非居民项下的涉外收入款项不实行限额申报。
第四十一条对银行卡项下自动柜员机（ATM)取现和POS消费
交易的国际收支统计申报另行规定，但银行卡项下从境外收到的款项
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和对境外支付的款项适用本管理办法。
第四十二条
本行以电子银行等方式接受委托办理涉外付款业务，
应满足本操作规程中所规定的国际收支统计申报原则，并事前报国家外
汇管理局备案。
第四十三条对违反本管理办法的行为，导致当地外汇管理部处
罚的，总行将追究直接责任人及管理者的责任。
第四十四条本办法由泰安市商业银行负责解释和修订.
第四十五条本办法自印发之日起实施。
内外部规章制度索引
1。外部法律法规
（1）《国际收支统计申报办法》（1995年9月14日中国人民银行
行长第2号令发布）
（2）《中华人民共和国外汇管理条例》（2008年8月5日中华人
民共和国务院令第532号）
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（3）《关于保税区国际收支统计申报的作法》(1996年6月27日）
（4)国家外汇管理局关于下发《国际收支统计申报办法实施细则》
的通知（汇发〔2003〕21号）
（5）《通过金融机构进行国际收支统计申报业务操作规程》（汇发
〔2010〕22号)
（6）《国家外汇管理局关于做好调整境内银行涉外收付凭证及相关
信息报送准备工作的通知》(汇发〔2011〕49号）