预算绩效管理流程 财政所预算绩效管理制度

预算绩效管理流程 财政所预算绩效管理制度

受惊-我爱我校作文

预算绩效管理工作总结范文（通用3篇）

预算绩效管理工作总结1

20__年，__市财政局认真贯彻中央、省、市有关文件精神，

积极推进预算绩效管理工作，不断提高预算绩效管理工作的质量

和水平，提高财政资金使用效益，预算绩效管理工作取得较好成

效。我局结合上级部门通知要求，从以下几个方面汇报20__年

预算绩效管理工作有关情况。

一、前期工作开展情况

（一）加强管理制度建设

把制度建设作为开展绩效管理的关键环节，制定了《__市财

政局预算绩效管理实施办法（试行）》，转发了《__省财政厅关

于印发〈预算绩效管理工作考核办法〉的通知》（云财预〔20__〕

173号）、《__市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实

施意见》（昆政发〔20__〕12号）和《__市人民政府办公厅关

于分解下达预算绩效管理改革任务的通知》（昆政办〔20__〕61

号）等相关文件，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”、“花

钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，进一步增强支出责任

和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金

使用绩效和科学精细化管理水平，提升政府执行力和公信力。

（二）全面实施预算项目绩效目标管理

一是加强预算编制绩效管理。强化项目绩效目标。每年对预

算项目进行全面梳理、加强审核、合理保障，所有项目必须有明

细的资金测算，对无具体内容、无明细支出测算的，或支出测算

不够细化的项目，一律不予安排。其中，对绩效管理处要求的重

点预算项目，全部制定绩效目标，由相关处室在申请项目时提报

详细绩效信息，包括项目内容和目标、实施周期、投入总额、已

投入金额等，作为项目审核的依据。

二是完善项目绩效管理责任。财政部门批复下达年度预算

时，通过规范格式同步下达绩效目标，明确各处室是预算执行主

体，负责实现项目绩效目标。对未能如期实现绩效目标或绩效评

价结果较差的，在每年底通过清理结转结余资金收回部分项目资

金，或在编制下年度预算时适当调减项目资金额度。

（三）积极推进项目绩效评价

在加强预算编制环节的基础上，加强预算执行监管和执行结

果评价，将财政监督渗透到预算管理的事前、事中、事后各个环

节。一方面，加强绩效监控管理。按要求开展部门项目支出和对

下专项转移支付绩效跟踪监控，定期采集预算绩效运行监控信

息，并进行汇总分析，及时向市财政局报送部门预算绩效运行监

控分析报告。并对照年初预算确定的项目绩效信息，重点审查资

金是否符合规定支出范围；预算执行进度是否及时、合理；各处

室是否完成年初确定的预算绩效目标等。

另一方面，加强财政支出绩效评价。开展部门整体支出绩效

自评、部门项目支出绩效自评和对下专项转移支付资金项目支出

绩效自评，并向市财政局提交绩效评价报告。并在普遍开展处室

自我评价基础上，逐步扩大再评价范围和数量，促进加强支出管

理和下年度预算编审工作。

二、取得的成效

（一）初步树立了绩效理念。

通过开展绩效评价，我局全体职工开始转变观念，开始重视

财政支出绩效问题，由重资金争取，重过程管理，向重支出责任，

重产出和结果转变。以提高资金使用绩效为目标、以结果为导向

的管理理念正逐步形成。

（二）强化了责任意识。

通过设定明确可衡量的绩效目标，单位和各部门更清楚地了

解财政支出所要取得的社会和经济效益，其职能和目标得到进一

步明确；通过绩效评价，考核各处室绩效目标实际完成情况和取

得的成效，并与下年度预算安排挂钩，用财要问效，无效要问责，

在一定程度上强化了单位整体和各部门的自我约束意识和责任

意识。

（三）增强了财政管理和决策的科学性。

对财政支出的科学性、效益性和管理水平的评价，对绩效评

价结果的应用，有利于促进部门不断完善内部管理，自觉加强资

金的管理和监督，不断提高理财水平，增强财政资金分配、管理

的科学性。

（四）提高了财政资金的使用效益。

将各处室的发展规划和年度工作计划有机结合起来，并进行

跟踪问效，有利于整合财政资源，优化财政支出结构，减少财政

支出的随意性和盲目性，最大限度的将有限资源配置到效益最佳

的部门并发挥最大效益。

三、存在的问题

总的来看，我局预算绩效管理工作虽然取得了一些成绩，但

也存在一些问题需要解决，还有一些不足之处需要完善，其中既

有面上普遍存在的，也有实际工作中遇到的个性问题。

（一）预算绩效管理的范围有待进一步扩大。

一方面，虽然绩效评价工作已经开展，但评价项目数量和资

金数额比重还不高；另一方面，上级文件虽然对预算绩效管理提

出明确工作要求，但在局内部各处室开展实施时还存在很多客观

问题。

（二）评价指标体系需要进一步完善。

财政支出评价对象涉及行业多，项目之间差异性大，目前虽

然中央已经发布共性指标，但真正能体现项目效果的个性指标，

由于设置难度较大，还不能满足目前工作开展需要。

（三）人员素质有待进一步提高。

由于预算绩效管理工作开展时间较短，加上缺乏系统的培

训，各处室负责预算绩效管理工作的人员对预算绩效管理认识不

到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工

作重点把握不到位，由此造成绩效评价工作还未摆脱财务考评或

竣工验收的影响。

四、下一步打算和建议

（一）逐步扩大绩效管理范围。

在绩效目标管理方面，探索实施单位整体支出绩效目标管

理，施行整体支出评价。在项目绩效评价方面，逐步增加评价项

目数量和项目支出数额占比。

（二）加强评价指标体系建设。

一是汇总梳理以前年度制定的指标，将符合当前预算绩效管

理要求和行业管理特点的个性指标汇编成库；二是组织人员搜集

整理先进单位制定出台的指标，进一步充实完善个性指标库；三

是建立指标更新机制，将以后年度新制定的指标及时纳入指标

库，做到随时更新、完善。

（三）积极运用绩效评价结果。

建立绩效评价结果的反馈与整改、激励与问责制度，进一步

完善绩效评价结果的反馈和运用机制，将绩效结果向社会逐步公

布，进一步增强单位的责任感和紧迫感。将评价结果作为安排以

后年度预算的重要依据，将一些绩效评价结果不好的项目取消，

对执行不力的处室的预算要进行相应削减，切实发挥绩效评价工

作应有的作用。

（四）加强培训和指导。

采取集中学习、讲座、专题会议等方式，加大对我局绩效评

价管理工作参与人员的培训力度，进一步统一认识，充实业务知

识。

预算绩效管理工作总结2

一、取得的成绩

（一）绩效管理制度建设日趋完善。在20__年出台《关于

全面推进预算绩效管理的实施意见》【星府发（20__）10号】

等文件、制度、规范，预算绩效管理制度日趋完善。

（二）绩效评价范围大幅拓展。为完善公共财政体系，推进

财政科学化、精细化管理，强化预算支出的责任和效率，提高财

政资金使用效益，根据财政部《关于推进预算绩效管理的指导意

见》（财预[20__]416号）、《财政支出绩效评价管理暂行办法》

（财预[20__]285号）、《预算绩效管理工作规划（20__—20__

年）》等文件要求，结合我县实际，20__年下发了《关于开展

20__年度县级预算绩效目标管理工作的通知》（庐财预【20__】

21号），在我县全面开展预算绩效目标管理工作。20__年，我

县完成评价项目金额16726万元，占县级财政支出的7。2%，占

县级财政项目支出的80%。

（三）绩效目标管理取得新突破。20__年布置20__年预算

时已明确要求对20个试点部门超过30万元的项目上报绩效目

标。在编制20__年预算时，我们强化了绩效目标管理，对全县

各部门超过50万元的项目要求编制绩效目标，绩效目标管理金

额16726万元。

（四）预算绩效运行跟踪监控成功起步。开展绩效监控工作，

是推进预算绩效管理工作的重要一环，也是促进高效、节约使用

财政资金的重要尝试。20__年，我们把绩效监控工作列入重要议

事日程，并将其作为加强自身财务建设，提高项目资金使用效益

的重要手段。将编制预算绩效目标的项目纳入监控范围。预算项

目跟踪监控是一项全新的工作，我们将在试点的基础上不断积累

经验，完善管理措施，由点及面，逐步扩大项目执行绩效跟踪监

控范围，为今后全面推进绩效监控工作打下坚实基础。

（五）预算绩效管理工作规范化程度显著提高。为切实做好

财政预算绩效管理工作，进一步明确职责，规范程序。对预算绩

效管理工作包括确定预期绩效目标、实施绩效跟踪监控、进行绩

效评价和绩效评价结果应用等内容；遵循“统一领导、统一组织、

分工协作、相互配合”的原则，合理划分预算股（预算绩效管理

职能股室）和相关业务股室的工作职责；组织指导协调全县预算

绩效管理工作，对年度预算绩效管理工作做出整体安排，提出预

算年度内预算绩效管理工作规划和工作要求。相关业务股室根据

年度预算绩效管理工作总体安排和要求，负责预算部门（单位）

的落实工作。

（六）预算绩效评价结果得到充分运用。在编制20__年项

目支出预算时，县财政将项目支出预算安排与项目绩效考评结果

相挂钩，凡达不到绩效目标或评价结果较差并且不进行整改或整

改不到位的项目，相应核减或取消项目预算，对拒不开展绩效自

评的部门和单位，不予安排20__年项目预算。

（七）预算绩效管理培训工作深入开展。为提高相关工作人

员在预算绩效管理方面的理论、实务和具体操作水平，我们在

11月底举办了星子县20__年预算绩效管理培训班，财政局各股

室、各乡镇财政所业务人员及县直各部门业务人员153人参加了

培训。

二、存在的问题和不足

（一）预算绩效管理工作机构不健全。我县虽成立了预算绩

效评价中心，但与预算股两块牌子、一套人马，所以预算绩效管

理职能仍由预算股承担，但由于近年来财政管理的科学化、精细

化程度要求越来越高，预算股承担的工作任务越来越重，加之预

算科仅有3名工作人员，已不能保证绩效管理工作的专业化进

行。

（二）绩效管理制度还需健全，流程尚需优化。虽然制定了

相关的.管理办法及工作流程，但是目前处于探索推进的阶段，

随着绩效管理工作的逐步深入，管理办法需要进一步完善，相关

的管理制度也需健全。

（三）绩效理念有待进一步提高。一是各部门（单位）认识

不到位。经过几年绩效管理工作的开展，各部门（单位）对绩效

理念有了一定了解，但长期以来形成的“重分配、轻管理”的观

念还没有彻底根除。一些部门认为资金使用只要合理合规就行，

使用效益与己责任不大，因此对绩效管理工作重视不够。二是财

政绩效管理者认识不到位。地方财政部门对预算绩效管理的职能

定位还存在模糊认识，对绩效管理概念的认识停留在绩效评价阶

段，在处理绩效管理与预算管理关系方面，存在认识不一致、甚

至本末倒置的问题。

（四）技术支撑尚显乏力。预算绩效管理的指标体系、评价

标准尚未完善，中介机构库、专家库尚未建立或不够规范，绩效

评价质量有待提高。政府追求多元化的公共目标，很多内容难以

量化，导致预算绩效管理指标很难设定，如何建立一套科学、完

整的绩效管理信息系统，综合评价财政支出的经济效益、社会效

益等，是当前开展绩效评价工作的难点。

（五）结果应用不够充分。受评价体系科学性、评价机制合

理性的限制，形成的评价报告质量参差不齐，评价结果的科学性

和公正性有待提高。绩效评价结果形成以后，大部分停留在反映

情况和问题的层面，评价结果应用流于形式，没真正与规范预算

管理、完善预算编制、加强部门管理以及提高财政资金使用效益

有效衔接起来。

预算绩效管理工作总结3

绩效管理是人力资源管理职能的重要内容之一，肩负着公司

目标落地与管理改进的重要使命，自任职以来，在公司各领导及

人力资源中心负责人的关心与指导下、在各位同事的支持与帮助

下，绩效管理工作取得了一定成绩，但也存在一些不足，现从以

下几个方面对绩效管理工作实施情况进行汇报，以便总结经验，

发现问题，并最终实现绩效管理工作的良性循环与伟大使命。

一、基础准备工作

1、梳理岗位职责，完善岗位职责体系

在公司组织架构及部门职能分工的框架下，通过与各部门负

责人的反复沟通，规范岗位名称、明确岗位设置目的及岗位层级、

细化岗位工作职责及相关任职要求，形成了公司完整的岗位架构

图，完善了公司岗位职责体系，为公司人力资源工作的进一步深

入开展打下了良好的基础。

2、制定职位规范，规范职位管理工作

为了巩固岗位职责体系建设取得的成果，进一步提升人力资

源基础管理水平与人力资源管理工作效率，在人力资源中心的领

导下，并征求事业部人力资源部门的意见，制定了公司岗位描述

管理规定，分别从管理中心及事业部、子公司两个层面，新增岗

位与原有岗位两个维度，对岗位管理工作流程与具体实施细节进

行规范，明确了用人部门与人力资源部门在职位管理工作中各自

承担的责任，为公司整体职位管理工作提供了规范依据。

3、成立绩效委员会，建立绩效领导机制

绩效管理工作涉及到公司宏观层面的目标实现，也关系到微

观层面每个员工的切身利益，为了有效统筹与领导公司绩效管理

工作，专门成立了由公司高层领导的绩效管理委员会，并明确了

绩效管理委员会的定位，即对公司董事会负责，同时明确了绩效

管理委员会的主要职责及具体工作机制，为公司接下来推动绩效

管理工作提供了坚强的组织保障。

4、制定绩效细则，保障体系有效运行

为了保证整体绩效工作的有效实施，人力资源中心牵头拟定

了公司绩效管理实施细则，并从长远考虑将公司绩效区分为组织

绩效与员工绩效，同时吸取公司高层对绩效管理工作的指导意

见，最终该实施细则获得签批确定，通过绩效管理实施细则，从

整体上明确了各部门、各层级在公司整体绩效体系中所承担的责

任，明确了公司各层级在绩效管理工作中的具体考核归属，明确

了绩效管理工作具体操作流程，明确了绩效考核结果在人力资源

管理工作中的应用，为公司绩效管理工作提供了实施依据，从而

保障绩效体系有效运行。

5、丰富绩效体系，制定试用期考核方案

从工作实际来看，绩效考核可以分为试用期考察与正式任职

后考核，各自侧重点不同，为了丰富绩效管理体系，有效评估试

用期员工与岗位胜任匹配度，为公司做出科学用人决策，在人力

资源中心领导下并结合相关入职培训工作，完成了公司新员工试

用期考核方案，明确了新员工在试用期间的考察标准及相关操作

流程，具体为企业文化学习、品牌知识掌握、专业知识掌握、工

作态度与表现、工作成果体现与一票否决事项等六个方面对。

二、绩效实施工作

1、拟定绩效指标，明确工作重心要点

绩效指标的本意在于对工作目标的跟踪，根据公司年度业绩

目标及关注要点并结合各岗位核心岗位职责，拟定相关绩效考核

指标，总监级从关键业绩、职能履职与否决项三个维度进行考核，

普通员工从关键岗位职责及关键胜任素质两个维度进行考核，在

各有侧重的同时兼顾周边及上下游协作。

2、沟通确定指标，达成一致考核标准

岗位层级不同，绩效管理的归属也就不同，人力资源中心内

部对拟定的绩效指标达成一致认同后，分别与公司高层及部分负

责人进行探讨商定，事业部总监级以上分别由公司高层及事业部

负责人确定并最终与被考核人沟通达成一致，在与部门负责人达

成一致考核标准后，管理中心普通员工由各部门负责人与其下属

员工沟通并最终达成一致。通过多方努力及反复沟通，最终形成

了公司各层级、各岗位考核标准，并初步形成了公司绩效考核指

标库。

3、分层推进实施，合理控制推进节奏

由于公司的绩效氛围还不浓厚，尤其是各部门负责人对绩效

管理工具的作用与认识并不相同，为了合理控制推进节奏，真正

实现绩效管理目的，根据绩效管理委员会的统一部署，在人力资

源中心领导下，绩效管理工作分层、分情况逐步推进。

事业部总监级每季度进行模拟，待条件成熟时进行试点，最

终按公司要求实施；管理中心员工绩效开展有一定基础，因此按

月度进行实考，并与绩效工资挂钩，且目前已基本走上正轨；物

流中心仓储部以前从未进行考核，因此绩效认识比较薄弱，目前

主要是从工作表现及工作态度方面进行考核，并对相应指标进行

二次量化，以加强考核针对性，总体来说，目前绩效推进节奏控

制合理。