科目余额表模板
鹅足腱-土耳其烤肉饭
2023年2月16日发(作者：幸福的禾场)第1页，共80页
基本信息、报表目录及使用说明
基本信息录入
编制单位：
江西XXXXXXXX有限公司
所属财务期间：
2009年12月
填表日期：
2010年1月1日
单位负责人：
张三
财务负责人：
李四
复核人：
王五
制表人：
刘六
注：1、以上基本信息录入后，各表相关信息将自动
Th成，无需再录入。
2、单击右边报表名称直接进入相应工作表。
3、使用前请阅读以下说明。
报表目录
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
目录
会计科目
凭证录入
凭证打印
科目余额表
资产负债表
损益表
表外数据录入
现金流量表
丁字账
编制及使用说明：
1、使用方法：只需在“凭证录入”表中逐笔录入会计分录，其他表格数据即自动Th成（科目余额表期初数、损益表本年累计数请参照表中说明录入
，资产负债表年初数需手工输入）。如需Th成现金流量表还须手工完成“表外数据录入”工作表。
2、录入凭证时，请在每行会计分录前输入“凭证号”，会计科目可在下拉菜单中选择或手动输入两种方式，先录总账科目再录明细科目，明细科目
会自动根据已录总账科目而调出与之对应的预设明细科目。
3、所有表中基本上只需填写绿色单元格，填写后自动变色，其余均为公式部分。各表均启用了公式保护，未设密码，如需更改公式，请自行撤销保
护。
4、本表设有凭证打印模板，只需输入需要打印的凭证号即自动调出该凭证号的内容，因每张凭证只设了8行分录，所以在录入凭证时请尽量保持每
号凭证分录在8行以内，以便打印。若实在要超出8行，如结转类凭证，则打印该凭证时需在凭证模板最后一行分录后插入若干行，再将公式下拉即
可，操作前需撤销工作保护。
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基本信息、报表目录及使用说明
5、本表会计科目设置采用旧“企业会计制度”使用科目，所有总账科目均已列入“会计科目”表中，如非必要，请勿修改总账科目，如需修改，则
相应报表关联公式也要作相应修改。
6、明细科目可在总账科目之后自行增减或修改，科目之间不可有空单元格。
7、资产负债表和损益表的取数公式适用于账结法，录入凭证时需严格按照“科目余额表”中科目借贷方性质录入，否则报表数据将会出错。如：管
理费用，科目性质为借方，冲减时不可做在贷方，而应该做借方红字；主营业务收入，科目性质为贷方，冲减时不可做在借方，而应该做贷方红字
。
8、关于“现金流量表”的编制：
①本套财务账表中“现金流量表”为参照网上所搜寻资料而编制，编制办法主要是依据两大主表各帐户的变动情况进行分析，并补充若干表外
数据(见“表外数据录入”工作表)，然后将这些科目的分析结果分别归入现金流量表的各项目，以此自动Th成现金流量表。由于两大主表反映的是
各科目余额，无法反映各科目的发Th额及明细，因此根据本办法编制的现金流量表并不能完全反映公司现金流量的真实情况，只能反映大概状况，
仅供对外使用，如公司决策需要，则须按明细账簿认真分析，另行编制。
②由于在速度和准确性上本现金流量表追求的是速度，因此本编制办法仅是权宜之计，以备不时之需，表中公式已设置使其能自动平衡，使用
者无需考虑报表本身的勾稽关系和平衡问题，即使表外数据录入出错（当然打印前别忘了检查），现金流量表也是自动平衡的。
9、最后附张“丁字账”表，此表与其他表格无公式链接关系，紧接丁字账后面附有相关财务报表，报表数据自动Th成。（本丁字账表仅供部分还需
手工汇总科目的财务人员参考使用，如无需要，整张“丁字账”工作表隐藏或删除亦可。）
10、本套财务账模板大小约0.7MB，建议保存此模板，每月启用时复制一个文件。整套账包含10张工作表，为方便使用，可将平时不常用的工作表进
行隐藏，如：本“目录”、“会计科目”、“凭证打印”、“丁字账”等工作表。（完）
声明：由于个人水平有限，表中难免会存在不完善甚至错误之处，因此，本套财务账表仅供参考，需谨慎使用。
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原会计制度使用科目注：以下明细科目可根据需要自行增减或修改，但科目之间不可有空单元格。
序号科目代码总账科目明细科目1明细科目2明细科目3明细科目4明细科目5明细科目6明细科目7明细科目8
一、资产类
11001现金
21002银行存款农业银行中国银行
31009其他货币资金外埠存款银行本票银行汇票信用卡信用证保证金存出投资款
41101短期投资股票债券基金其他
51102短期投资跌价准备
61111应收票据银行承兑汇票商业承兑汇票
71121应收股利
81122应收利息
91131应收账款A公司B公司
101133其他应收款
111141坏账准备应收账款坏账准其他应收款坏账准备
121151预付账款
131161应收补贴款
141201物资采购
151211原材料
161221包装物
171231低值易耗品办公类五金类汽配类其他
181232材料成本差异
191241自制半成品
201243库存商品产成品外购商品其他
211244商品进销差价
221251委托加工物资
231261委托代销商品
241271受托代销商品
251281存货跌价准备原材料库存商品委托加工物资自制半成品包装物
261291分期收款发出商品
271301待摊费用
281401长期股权投资股票投资其他股权投资
291402长期债权投资债券投资其他债权投资
301421长期投资减值准备
311431委托贷款本金利息减值准备
321501固定资产
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口
331502累计折旧
341505固定资产减值准备
351601工程物资专用材料专用设备预付大型设备款为Th产准备的工具及器具
361603在建工程
371605在建工程减值准备
381701固定资产清理
391801无形资产土地使用权商标使用权
401805无形资产减值准备商标使用权
411815未确认融资费用
421901长期待摊费用开办费其他
431911待处理财产损溢待处理流动资产待处理固定资产损溢
二、负债类
442101短期借款农行中行工行
452111应付票据银行承兑汇票商业承兑汇票
462121应付账款A公司B公司C公司
472131预收账款
482141代销商品款
492151应付工资工资职工福利养老保险医疗保险失业保险工伤保险Th育保险综合保险
502153应付福利费
512161应付股利优先股股利普通股股利
522171应交税金应交增值税-进项应交增值税-已交应交增值税-转出应交增值税-减免应交增值税-销项应交增值税-出口应交增值税-进项应交增值税-出
532176其他应交款
542181其他应付款
552191预提费用
562201待转资产价值
572211预计负债
582301长期借款中国银行农业银行工商银行
592311应付债券债券面值债券溢价债券折价应计利息
602321长期应付款
612331专项应付款
622341递延税款
三、所有者权益类
633101实收资本(或股本)个人股法人股国家股
643103已归还投资
653111资本公积资本(或股本)溢接受捐赠非现金接受现金捐赠股权投资准备拨款转入外币资本折算差其他资本公积
663121盈余公积法定盈余公积任意盈余公积法定公益金储备基金企业发展基金利润归还投资
673131本年利润
683141利润分配其他转入提取法定盈余公提取法定公益金提取储备基金提取企业发展基提取职工奖励及利润归还投资应付优先股股利
四、成本类
694101Th产成本基本Th产成本-主辅助Th产成本-辅包装物外购商品Th产工资及福利其他
第5页，共80页
704105制造费用工资福利费办公费差旅费邮电费修理费业务招待费水电费
714107劳务成本
五、损益类
725101主营业务收入
735102其他业务收入废旧物资收入租赁收入让售加工其他
745201投资收益
755203补贴收入
765301营业外收入非流动资产处置政府补助盘盈利得罚没收入其他
775401主营业务成本
785402主营业务税金及附加
795405其他业务支出废旧物资支出租赁支出让售加工其他
805501营业费用工资社保房租费水电费办公费差旅费交通费汽车费
815502管理费用工资福利费工会费教育费办公费差旅费通讯费招待费
825503财务费用利息支出利息收入汇兑净损失金融机构手续费其他
835601营业外支出非流动资产处置公益性捐赠支出非常损失盘亏损失
845701所得税
855801以前年度损益调整
第6页，共80页
第7页，共80页
第8页，共80页
返回目录
明细科目9明细科目10明细科目11明细科目12明细科目13明细科目14明细科目15明细科目16明细科目17明细科目18明细科目19
第9页，共80页
商业保险住房公积金工会经费职工教育经费非货币性福利辞退福利股份支付其他
应交增值税-转出应交增值税-未交应交营业税应交消费税应交资源税应交所得税应交土地增值税应交城市维护建应交房产税应交土地使用税应交车船使用税
提取任意盈余公应付普通股股利转作资本(或股本未分配利润
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低值易耗品摊销折旧费培训费社保费检验费燃料费其他
通讯费培训费折旧费招待费搬运费修理费其他费用
邮递费社保费劳保费折旧费汽车费宣传费招聘费修理费运输费无形资产摊销土地使用税
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第12页，共80页
第13页，共80页
明细科目20明细科目21明细科目22明细科目23明细科目24明细科目25明细科目26明细科目27明细科目28明细科目29明细科目30
第14页，共80页
应交个人所得税
第15页，共80页
房产税残疾人就业保障防洪保安费印花税存货盘盈盘亏营业税其他费用
第16页，共80页
第17页，共80页
第18页，共80页
明细科目31明细科目32明细科目33明细科目34明细科目35明细科目36明细科目37明细科目38明细科目39明细科目40明细科目41
第19页，共80页
第20页，共80页
第21页，共80页
第22页，共80页
第23页，共80页
明细科目42明细科目43明细科目44明细科目45明细科目46明细科目47明细科目48明细科目49明细科目50
第24页，共80页
第25页，共80页
记账凭证
财务期间：2009年12月
公司名称：江西XXXXXXXX有限公司试算平衡：借贷平衡
第26页，共80页
凭证字凭证号月日摘要
会计科目
借方金额贷方金额
总账科目明细科目
记账凭证
财务期间：2009年12月
公司名称：江西XXXXXXXX有限公司试算平衡：借贷平衡
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凭证字凭证号月日摘要
会计科目
借方金额贷方金额
总账科目明细科目
记账凭证
财务期间：2009年12月
公司名称：江西XXXXXXXX有限公司试算平衡：借贷平衡
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凭证字凭证号月日摘要
会计科目
借方金额贷方金额
总账科目明细科目
记账凭证
财务期间：2009年12月
公司名称：江西XXXXXXXX有限公司试算平衡：借贷平衡
第29页，共80页
凭证字凭证号月日摘要
会计科目
借方金额贷方金额
总账科目明细科目
记账凭证
财务期间：2009年12月
公司名称：江西XXXXXXXX有限公司试算平衡：借贷平衡
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凭证字凭证号月日摘要
会计科目
借方金额贷方金额
总账科目明细科目
记账凭证
财务期间：2009年12月
公司名称：江西XXXXXXXX有限公司试算平衡：借贷平衡
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凭证字凭证号月日摘要
会计科目
借方金额贷方金额
总账科目明细科目
记账凭证
财务期间：2009年12月
公司名称：江西XXXXXXXX有限公司试算平衡：借贷平衡
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凭证字凭证号月日摘要
会计科目
借方金额贷方金额
总账科目明细科目
记账凭证
财务期间：2009年12月
公司名称：江西XXXXXXXX有限公司试算平衡：借贷平衡
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凭证字凭证号月日摘要
会计科目
借方金额贷方金额
总账科目明细科目
记账凭证
财务期间：2009年12月
公司名称：江西XXXXXXXX有限公司试算平衡：借贷平衡
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凭证字凭证号月日摘要
会计科目
借方金额贷方金额
总账科目明细科目
记账凭证
财务期间：2009年12月
公司名称：江西XXXXXXXX有限公司试算平衡：借贷平衡
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凭证字凭证号月日摘要
会计科目
借方金额贷方金额
总账科目明细科目
记账凭证
财务期间：2009年12月
公司名称：江西XXXXXXXX有限公司试算平衡：借贷平衡
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凭证字凭证号月日摘要
会计科目
借方金额贷方金额
总账科目明细科目
记账凭证
财务期间：2009年12月
公司名称：江西XXXXXXXX有限公司试算平衡：借贷平衡
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凭证字凭证号月日摘要
会计科目
借方金额贷方金额
总账科目明细科目
记账凭证
财务期间：2009年12月
公司名称：江西XXXXXXXX有限公司试算平衡：借贷平衡
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凭证字凭证号月日摘要
会计科目
借方金额贷方金额
总账科目明细科目
记账凭证
财务期间：2009年12月
公司名称：江西XXXXXXXX有限公司试算平衡：借贷平衡
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凭证字凭证号月日摘要
会计科目
借方金额贷方金额
总账科目明细科目
记账凭证
财务期间：2009年12月
公司名称：江西XXXXXXXX有限公司试算平衡：借贷平衡
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凭证字凭证号月日摘要
会计科目
借方金额贷方金额
总账科目明细科目
记账凭证
财务期间：2009年12月
公司名称：江西XXXXXXXX有限公司试算平衡：借贷平衡
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凭证字凭证号月日摘要
会计科目
借方金额贷方金额
总账科目明细科目
记账凭证
财务期间：2009年12月
公司名称：江西XXXXXXXX有限公司试算平衡：借贷平衡
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凭证字凭证号月日摘要
会计科目
借方金额贷方金额
总账科目明细科目
记账凭证
财务期间：2009年12月
公司名称：江西XXXXXXXX有限公司试算平衡：借贷平衡
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凭证字凭证号月日摘要
会计科目
借方金额贷方金额
总账科目明细科目
记账凭证
财务期间：2009年12月
公司名称：江西XXXXXXXX有限公司试算平衡：借贷平衡
第44页，共80页
凭证字凭证号月日摘要
会计科目
借方金额贷方金额
总账科目明细科目
第45页，共80页
附件张
数
第46页，共80页
附件张
数
第47页，共80页
附件张
数
第48页，共80页
附件张
数
第49页，共80页
附件张
数
第50页，共80页
附件张
数
第51页，共80页
附件张
数
第52页，共80页
附件张
数
第53页，共80页
附件张
数
第54页，共80页
附件张
数
第55页，共80页
附件张
数
第56页，共80页
附件张
数
第57页，共80页
附件张
数
第58页，共80页
附件张
数
第59页，共80页
附件张
数
第60页，共80页
附件张
数
第61页，共80页
附件张
数
第62页，共80页
附件张
数
第63页，共80页
附件张
数
记账凭证
2009年12月31日
公司名称：江西XXXXXXXX有限公司凭证号：1附件：张
会计主管：李四过账：复核：王五制单：刘六
摘要
会计科目
借方金额贷方金额
总账科目明细科目
合计：整
科目余额表
编制单位：江西XXXXXXXX有限公司财务期间：2009年12月
第65页，共80页
科目代码科目名称期初余额
本期发Th额
方向
借方贷方
1001
现金借
1002
银行存款借
1009
其他货币资金借
1101
短期投资借
1102
短期投资跌价准备贷
1111
应收票据借
1121
应收股利借
1122
应收利息借
1131
应收账款借
1133
其他应收款借
1141
坏账准备贷
1151
预付账款借
1161
应收补贴款借
1201
物资采购借
1211
原材料借
1221
包装物借
1231
低值易耗品借
1232
材料成本差异借
1241
自制半成品借
1243
库存商品借
1244
商品进销差价借
1251
委托加工物资借
1261
委托代销商品借
1271
受托代销商品借
1281
存货跌价准备贷
1291
分期收款发出商品借
1301
待摊费用借
1401
长期股权投资借
1402
长期债权投资借
1421
长期投资减值准备贷
1431
委托贷款借
1501
固定资产借
1502
累计折旧贷
1505
固定资产减值准备贷
1601
工程物资借
1603
在建工程借
1605
在建工程减值准备贷
1701
固定资产清理借
1801
无形资产借
1805
无形资产减值准备贷
1815
未确认融资费用借
1901
长期待摊费用借
1911
待处理财产损溢借
2101
短期借款贷
2111
应付票据贷
2121
应付账款贷
2131
预收账款贷
2141
代销商品款贷
2151
应付工资贷
科目余额表
编制单位：江西XXXXXXXX有限公司财务期间：2009年12月
第66页，共80页
科目代码科目名称期初余额
本期发Th额
方向
借方贷方
2153
应付福利费贷
2161
应付股利贷
2171
应交税金贷
2176
其他应交款贷
2181
其他应付款贷
2191
预提费用贷
2201
待转资产价值贷
2211
预计负债贷
2301
长期借款贷
2311
应付债券贷
2321
长期应付款贷
2331
专项应付款贷
2341
递延税款贷
3101
实收资本(或股本)贷
3103
已归还投资贷
3111
资本公积贷
3121
盈余公积贷
3131
本年利润贷
3141
利润分配贷
4101
Th产成本借
4105
制造费用借
4107
劳务成本借
5101
主营业务收入贷
5102
其他业务收入贷
5201
投资收益贷
5203
补贴收入贷
5301
营业外收入贷
5401
主营业务成本借
5402
主营业务税金及附加借
5405
其他业务支出借
5501
营业费用借
5502
管理费用借
5503
财务费用借
5601
营业外支出借
5701
所得税借
5801
以前年度损益调整借
合计
第67页，共80页
单位：元
期末余额
第68页，共80页
单位：元
期末余额
资产负债表
编制单位：江西XXXXXXXX有限公司填表日期：2010年1月1日所属期：2009年12月
资产
行
次
年初数期末数
负债和所有者权益
(或股东权益)
行
次
年初数
流动资产：流动负债：
货币资金1短期借款68
短期投资2应付票据69
应收票据3应付账款70
应收股利4预收账款71
应收利息5应付工资72
应收账款6应付福利费73
其他应收款7应付股利74
预付账款8应交税金75
应收补贴款9其他应交款80
存货10其他应付款81
待摊费用11预提费用82
一年内到期的长期债
券投资
21预计负债83
其他流动资产24
一年内到期的长期负
债
86
流动资产合计31其他流动负债90
长期资产：
长期股权投资32流动负债合计100
长期债券投资34长期负债：
长期投资合计38长期借款101
固定资产：应付债券102
固定资产原价39长期应付款103
减：累计折旧40专项应付款106
固定资产净值41其他长期负债108
减：固定资产减值
准备
42长期负债合计110
固定资产净额43递延税项：
工程物资44递延税款贷项111
在建工程45负债合计114
固定资产清理46
固定资产合计50
所有者权益(或股东权
益)：
无形资产及其他资产：实收资本(或股本)115
无形资产51减：已归还投资116
长期待摊费用52
实收资本(或股本)净
额
117
其他长期资产53资本公积118
无形资产及其他资产
合计
60盈余公积119
其中：法定公益金120
递延税款：未分配利润121
递延税款借项61
所有者权益(或股东
权益)合计
122
资产总计67
负债和所有者权益(或
股东权益)总计
135
补充资料：1.已贴现的商业承兑汇票元；4.法人资本
2.已包括在固定资产原价内的融资租入固定资产原价元；5.个人资本
3.国家资本元；6.外商资本
单位负责人：张三财务负责人：李四复核：王五
单位：元
期末数
元；
元；
元。
制表：刘六
损益表
编制单位：江西XXXXXXXX有限公司填表日期：2010年1月1日所属期：2009年12月
项目
行
次
本月数
一、主营业务收入1
减：主营业务成本4
主营业务税金及附加5
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)10
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)11
减：营业费用14
管理费用15
财务费用16
三、营业利润(亏损以“-”号填列)18
加：投资收益(亏损以“-”号填列)19
补贴收入22
营业外收入23
减：营业外支出25
加：以前年度损益调整26
四、利润总额(亏损以“-”号填列)27
减：所得税28
五、净利润(亏损以“-”号填列)30
补充资料
项目本年累计数
１．出售、处置部分或投资单位所得收益
２．自然灾害发Th的损失
３．会计政策变更增加（或减少）利润总额
４．会计估计变更增加（或减少）利润总额
５．债务重组损失
６．其他
单位负责人：张三财务负责人：李四复核：王五
单位：元
本年累计数
上年实际数
制表：刘六
编制现金流量表所需表外数据录入
第73页，共80页
序号项目
1支付给职工的工资、奖金及各项津贴
养老保险金
医疗保险金
失业保险费
住房公积金
劳动保护费
支付给职工的其他福利费
支付给职工以及为职工支付的现金合计
2主营业务收入（17％增值税部分）
主营业务收入（13％增值税部分）
主营业务收入（6％增值税部分）
主营业务收入（4％增值税部分）
非应税项目主营业务收入(本栏仅供校验勾稽关系不计算销项税额)
销项税额合计
主营业务成本（17％增值税部分）
主营业务成本（13％增值税部分）
小规模纳税人主营业务成本(本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额)
非增值税行业主营业务成本(本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额)
存货增加额（17％部分）
存货增加额（13％部分）
小规模纳税人进货增加额(本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额)
进项税额合计
应交增值税
在“主营业务税金及附加”科目列支的各项税金
所得税
管理费用中列支的税金
未通过“应交税金”科目核算的其他税金
支付的各项税费合计
3
收到的税费返还合计
出口退税
增值税返回
所得税返回
财政扶持补贴
其他税收返回
4
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金合计
分配股利所支付的现金
分配利润所支付的现金
利息支出(根据财务费用科目明细提取，不抵减利息收入)
减：应收票据贴现利息支出
非经营性利息净支出
5
计提的资产减值准备合计
坏帐准备
短期投资跌价准备
存货跌价准备
长期投资减值准备
固定资产减值准备
无形资产减值准备
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
6无形资产摊销
7长期待摊费用摊销
8固定资产报废损失
9处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：损益)
10收到投资分红或利润
11处置固定资产和无形资产收回的现金净额
处置其他长期资产收回的现金净额
编制现金流量表所需表外数据录入
第74页，共80页
序号项目
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额合计
12收到的其他与投资活动有关的现金
13支付的其他与投资活动有关的现金
14收到的其他与筹资活动有关的现金
15支付的其他与筹资活动有关的现金
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金额
第76页，共80页
金额
现金流量表
编制单位：江西XXXXXXXX有限公司2009年度
项目行次金额补充资料行次
一、经营活动产Th的现金流量：1、将净利润调节为经营活动现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金：1净利润
57
收到的税费返还：3加：计提的资产减值准备58
收到的其他与经营活动有关的现金：8固定资产折旧59
现金流入小计
9
无形资产摊销60
购买商品接受劳务支付的现金10长期待摊费用摊销61
支付给职工以及为职工支付的现金12待摊费用减少（减：增加）64
支付的各项税费13预提费用增加（减：减少）65
支付的其他与经营活动有关的现金18处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）66
现金流出小计
20
固定资产报废损失67
经营活动产Th的现金流量净额
21
财务费用68
二、投资活动产Th的现金流量：
投资损失（减：收益）69
收回投资所收到的现金22递延税款贷项（减：借项）70
取得投资收益所收到的现金23存货的减少（减：增加）71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25经营性应收项目的减少（减：增加）72
收到的其他与投资活动有关的现金28经营性应付项目的增加（减：减少）73
现金流入小计
29
其他74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金30经营活动产Th的现金流量净额
75
投资所支付的现金31
支付的其他与投资活动有关的现金35
现金流出小计
36
投资活动产Th的现金流量净额
37
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
三、筹资活动产Th的现金流量：
债务转为资本76
吸收投资所收到的现金38一年内到期的可转换公司债券77
取得借款所收到的现金40融资租入固定资产78
收到的其他与筹资活动有关的现金43
现金流入小计
44
偿还债务所支付的现金45
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金463、现金及现金等价物净增加情况
支付的其他与筹资活动有关的现金52现金的期未余额79
现金流出小计
53
减：现金的期初余额80
筹资活动产Th的现金流量净额
54
加：现金等价物的期未余额81
四、汇率变动对现金的影响
55
减：现金等价物的期初余额82
五、现金及现金等价物净增加额56现金及现金等价物净增加额83
企业负责人：张三主管会计：李四制表：刘六报送日期
单位：元
金额
：2010年1月1日
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资产负债表
编制单位：江西XXXXXXXX有限公司填表日期：2010年1月1日所属期：2009年12月
资产
行
次
年初数期末数
负债和所有者权益
(或股东权益)
行
次
年初数
流动资产：流动负债：
货币资金1短期借款68
短期投资2应付票据69
应收票据3应付账款70
应收股利4预收账款71
应收利息5应付工资72
应收账款6应付福利费73
其他应收款7应付股利74
预付账款8应交税金75
应收补贴款9其他应交款80
存货10其他应付款81
待摊费用11预提费用82
一年内到期的长期债券投资21预计负债83
其他流动资产24
一年内到期的长期负债
86
流动资产合计31其他流动负债90
长期资产：
长期股权投资32流动负债合计100
长期债券投资34长期负债：
长期投资合计38长期借款101
固定资产：应付债券102
固定资产原价39长期应付款103
减：累计折旧40专项应付款106
固定资产净值41其他长期负债108
减：固定资产减值准备42长期负债合计110
固定资产净额43递延税项：
工程物资44递延税款贷项111
在建工程45负债合计114
固定资产清理46
固定资产合计50
所有者权益(或股东权益)：
无形资产及其他资产：实收资本(或股本)115
无形资产51减：已归还投资116
长期待摊费用52
实收资本(或股本)净额
117
其他长期资产53资本公积118
无形资产及其他资产合计60盈余公积119
其中：法定公益金120
递延税款：未分配利润121
递延税款借项61所有者权益(或股东权益)合计122
资产总计67负债和所有者权益(或股东权益)总计135
补充资料：1.已贴现的商业承兑汇票元；4.法人资本
2.已包括在固定资产原价内的融资租入固定资产原价元；5.个人资本
3.国家资本元；6.外商资本
单位负责人：财务负责人：复核：制表：
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单位：元
期末数
元；
元；
元。