2024年1月10日发(作者：)
信托行业数字化转型:远程尽调智能化
尽职调查作为信托公司业务开展的核心环节之一，是科技赋能的重点应用场景。 信托行业利用RPA机器人、大数据、区块链、人工智能、物联网等技术，构建智能化尽职调查体系，最终实现远程尽调智能化。
随着《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》（以下简称“《资管新规》”）的出台，信托行业整体格局发生了重要变化。 未来，信托公司将在资产质量和风险防控两个重要领域寻求突破与再平衡。
当前，金融科技与信托行业正深度融合，利用科技赋能信托服务，合理运用金融科技手段，可丰富服务渠道、完善产品供给、降低服务成本、优化融资服务，提升服务质量与效率。 伴随着金融科技的发展，信托公司的科技应用场景主要体现在强化内部管理、提升客户服务水平、加强资产管理、增强风险防范、满足监管报送五个方面。
尽职调查的基本内容
信托人员应按照尽职勤勉的要求，通过实地考察、人员访谈、查阅资料等方法，全面调查项目情况，核实交易对手资料真实性，充分了解交易对手的基本情况、经营状况，综合评估项目风险和问题，形成尽职调查报告，并且需要有充分的依据，确保相关报告及其基础资料真实、准确、完整。 根据项目类型、信托财产运用特点、委托人意愿、项目客观情况等因素，信托人员需要根据实际情况，调整不同项目的尽职调查内容，使调查工作与风险程度相匹配。 在尽职调查活动中，一个重要的工作原则是留痕，并且要双人尽调。 具体方式分为现场和非现场。 现场核查包括实地考察、原件查验等； 非现场核查包括勾稽关系复核、指标分析、信息系统查询等。
尽职调查具体的应用场景包括：交易结构设计、交易对手基本情况尽调、重要合规事项尽调、经营情况尽调、财务状况尽调、信用状况调查、资金需求尽调、担保措施尽调、业务品种个性化尽调、材料搜集及补充等。 在尽职调查完成之后，信托公司基于尽职免责要求，需进一步对尽职调查过程及结果进行效力评估，完成相应的业务审查，进一步梳理后续项目实施的风险管控重点，为业务场景的最终落地夯实风控基础。
远程尽调模式的风险点
在新冠肺炎疫情常态化防控时代，如何兼顾信托行业利益与社会责任至关重要。 对于信托公司而言，疫情期间的出差尽调、客户拜访、资产查验存在一定安全隐患。 在尽职调查数字化应用的基础上，远程尽调模式成为行业青睐的操作策略。 但相比现场尽调，远程尽调模式在很多方面容易受限，存在一定风险。
第一，材料信息难以全面核实。 相比现场尽调，远程尽调在资料核查层面存在一些问题。 现场尽调中可以完整地查看各类数据资料、企业信息系统，全面核实信息； 远程尽调操作上受主办人员和客户地理分隔的限制，尽调信息真实性、准确性核验不如现场尽调。
第二，更易遗漏尽调细节。 远程尽调主要通过视频进行，对于现场经营场所、项目建设、系统信息等细节难以把控，容易忽略一些客户可能存在的风险信号。 比如，在对经营场所查看的过程中，对经营场所情形、抵质押物情况、企业经营情况、人员覆盖等情况缺少直观感受，难以像现场尽调一样全面、系统地查看。
第三，交易对手刻意欺诈风险。 远程尽调受限于尽调人异地操作、对现场情况查看不足，无法排除弄虚作假的可能。 例如，交易对手拍摄非其自身经营场
所，其他人员冒名顶替参与远程沟通等。
科技赋能远程尽调
鉴于远程尽调模式存在相应风险点，金融科技在此业务场景应用中优势明显。 通过对信托从业人员尽职调查工作进行梳理，逐步探索科技赋能尽调业务场景，结合特殊环境下的业务流程重构，在确保合规、高效、安全等原则的基础上，实现远程智能尽调模式。
第一，RPA（Robotic Process Automation，机器人流程自动化）机器人。 前期，RPA机器人基于不同业务种类及应用场景，为业务人员自动建立尽职调查的相应流程节点、重点核查事项及尽职调查进度监控。 中期，根据业务人员搜集的交易对手材料，对照信托公司材料清单要求自动对比，并根据信托公司配置的相应审核指标对财务数据进行自动分析。 同时，通过文本识别技术（OCR）对众多纸质化材料进行扫描入库，为后续电子化档案及数据分析提供基础。 后期，根据信托公司配置模板，自动生成尽调报告及相应的材料附件清单。 同时，凭借RPA技术对业务部门开展的尽调工作进行效力评估，为后续业务评审奠定基础。
第二，资讯与大数据分析。 基于信托公司内外部数据资讯，对交易对手的基本信息进行采集、分析及舆情监测。 比如，自动获取交易对手的基本情况与经营数据情况、分析抵质押物数据、违法违规情况等。
第三，区块链技术。 构建生态联盟，组建信托公司、交易对手、律师事务所、会计事务所、公证机关、监管机构、技术服务公司等信托区块链行业联盟。 通过区块链技术，实现交易对手基础材料、底层资产材料、抵质押物信息、交易文本、音频、视频、图片、地理定位等讯息数据的真实、安全可靠、不可篡改。 在业务实时开展过程中，直接形成信托公司尽职尽责层面的数据证据链。 再结合区块
链技术的安全、信任等机制，打造信托行业信息系统建设的“新基建”工程。
第四，人工智能（AI）。 在远程尽调视频过程中，通过人脸识别技术实现交易对手信息佐证与身份确认。 对于交易对手预留印鉴及印章信息，通过AI技术快速核验。
第五，物联网。 核心交易文件、权属证明文件利用物联网技术实现业务全程定位追踪，强化风险管控手段。
第六，移动终端。 建立移动终端，为业务人员开展尽职调查提供手持终端支持，实现尽职调查相关工作数字化与智能化，提升便利性、提高生产效率、强化工作协同，不断深化在业务前端的科技场景应用。
中国信托业协会2018年发布的《信托公司受托责任尽职指引》中明确提及，尽职管理工作包括尽职调查与审批管理、产品营销与信托设立、运营管理、合同规范、终止清算、信息披露、业务创新等业务各环节。 通过尽调数字化应用场景落地，极大地提升了信托公司的事前、事中风控能力及管控手段，在资产挖掘层面建立实时、有效的监测工具。
基于远程智能尽调，信托公司应当制定操作规范与管理细则，在金融科技赋能基础上构建管理赋能，从而合法、合规、合理、充分地应用科技手段赋能业务场景。 立足业务视角，以尽调数字化与远程智能尽调为契机，信托行业的数字化解决方案应进一步深入业务场景应用。 在此基础上，累积信托公司基于资产挖掘层面的项目展业流程效率分析、风险分析等业务数据，运用科技手段提升信托公司主动管理能力、夯实尽职管理工作基础。
伴随数字化转型与科技赋能的稳步、深入推进，信托行业整体资产质量、风险管控水平、业务人员生产力将得到明显提升。 信托行业在转型发展的关键时
期，应重点依托金融科技，成为资产规模更高、资产结构更合理、风险控制手段更强且更符合监管要求的综合金融服务提供商，建立信托智能化运作体系，迈入信托行业发展新时代。
