2024年3月14日发(作者：)
日）13月6策略精讲培训（内部审计及内控体系【郑州】万科
房地产培训：房企内控体系及内部审计策略精讲培训
中房商学院官方微信平台已正式启动，欢迎新老客户关注我们。我们
将会为您提供最新、最全、最优质的培训信息。
将提供房地产全方有实效”的宗旨，“唯有实战、 中房商学院将秉承
方位和全产业链的优质服务，为房地产行业输送实战型的高端人才，领跑
房地产培训行业。
zfxedu 微信公共账号：
【课程背景】
员工抱做了内控，效率反而没有以前高了，房地产培训：房企内控体系及内部审计策略精讲培训；
到底哪个为准确？财务在内怨却增加了？内控很多规
章制度怎么与企业原有的制度有太多的冲突，
控中到底充当了什么样的角色？为什么很多部门在推行内控时，采取了阳奉阴违的做法？
他们在推行内控中积累了泛海却是行业中并不多见的真正实力派，万科是房地产业内的领军企业，
特别是财务中高层，很多的优秀的做法值得中小房地产企业好好学习一下，通过对他们的内控与内
部审计的强力推进的全面掌握，把本单位的内控能做到位，起到真正为成本控制服务的作用。
【课程对象】
各房地产企业领导、主管企业内审和财务人员及会计、税务事务所等相关人员。
【课程收益】
通过介绍万科，泛海的内控体系建立模式，将理论和房地产实践完美结合。
分享万科，泛海在建立内控体系过程中的经验和教训。
通过生动的案例分析，了解房地产行业风险集中的环节。
掌握房地产行业内部审计的具体实施程序以及关键操作要点。
。深刻理解内部审计、财务风险管理与内部控制之间的关系，打造系统“防火墙”
【讲师介绍】
财税、注册税务师，经济学硕士，中央财经大学副教授，中房商学院房地产培训高级顾问；陈老师：
企业从事财务审IT房地产项目管理专家，某省国税局培训中心纳税检查讲师；在多个国有企业、
多家企业咨询顾问经历，50年的大型房地产企业管理经验和多年担任8计工作并担任过高职。具有
纳税筹划等方面有丰富的授课财务管理与项目管理、企业财务战略、特别在房地产企业内部控制、
知名学府、受邀为不同类型的企业、经验；政府部门做过多次大型演讲及授课并在全国各地主持多
万人。接受过多家媒体专访并报道，全国电视栏目
《前沿讲座》担任2种主题研讨会，全国学员近
；陈先生培训风格以理论深厚，贴近实战见主讲。出版最新畅销财务光盘课程《老板财务一点通》
长。内容充实新颖、培训气氛活跃、言简意赅、案例经典、分析深刻，深受学员好评，在业内享有
良好声誉。
【培训内容】
）ContractManagement（交易控制（/内控实战技巧之一：合同审核
如何有就在合同的审核上。在财务不懂业务的情况下，合同审核事关重大，财务如何把好第一关，
效控制风险呢？
、合同审核前的财务调查1
）财务如何知道合同漏洞？1（
）财务需要了解的的经营风险常识2（
）财务必备的法律基础3（
、合同管理制度2
）合同管理的责任：法律与财务1（
）合同批准的权限2（
（ ）合同批准的流程3
）合同签订发起与执行的原则4（
）合同档案管理及审计归责措施5（
）合同模板及注意要点6（
（ ）谁来起草和颁布合同管理制度？7
、合同管理制度的落实3
）合同管理的风险预警机制1（
）合同与业务管理2（
）合同执行的管理与经验积累3（
、财务部门负责人如何审核合同？4
）制度上审查1（
）财务上审查2（
）业务上审查3（
）合同文本上审查4（
、如何提升合同审核效率？5
最快速的解决经营中的效率问题
、合同执行环节有哪些注意事项？6
）有合同分析与报告【样例】1（
）有风险的合同监管2（
（ ）对重大合同的执行参与3
）对执行中出现的问题的责任追究4
）确保合同法律效力的有效性5（
）对历史问题进行清理6（
（
、合同管理的周边配套措施7
、合同的重要性及其法律环境假定8
）FinanceRegulation（内控实战技巧之二：财务制度（
财务制度是企业高层给予财务的权利吗？当然是，但如何把财务制度有效深入
人心？让非财务人员能最大限度地理解并执行？
一、重要财务管理制度详解
、企业财务会计制度1
、费用报销制度2
、差旅制度3
、固定资产管理4
、信用与应收账款5
二、如何设计财务制度
、案例介绍1
）小企业财务制度案例1（
）集团企业财务制度案例2（
）外资企业财务制度体系组成3（
）上市公司财务制度体系组成4（
）信息化之后的企业制度变化5（
、不同类型的制度作用2
SOP ）标准操作流程1（
Policy ）政策2（
Process ）程序3（
Guidelines ）指导4（
Standards ）标准5（
Regulation ）制度6（
checklist,sheet(form),chart ）表格7
（
、财务制度的作用3
）约束、规范、合规、遵守1（
）监控、风险2（
）指导、效率3（
三、财务制度体系建设思路
四、如何充分发挥财务制度的作用
）SOP（内控实战技巧之六：内控流程（
樱桃好吃树难栽，如何在制度与监管中平衡好，就要依靠良好的内控流程。
、企业全部运营流程1
、重点业务流程如何规范？2
）销售、签单、发货、开票、收款1（
）采购、认证、签单、验收、付款2（
3 、讲解和讨论的内容框架：
）基本流程及图示1（
）内控目标2（
）业务循环重要缺陷表现3（
）风险和关键环节4（
）重要控制原则5（
）主要控制方法6（
）InternalControl&InternalAudit（（总结：内控与内审（
财务能不能自己审自己？
、财务、内控、内审的关系1
、内控中的角色分工与界定2
）财务的角色与责任1（
）财务经理的角色与责任2（
）内部控制的角色与责任3（
）内部审计的角色与责任4（
）内审的尴尬与处境5（
、合规性建设及其保障措施3
、充分发挥内审的作用4
）内部审计的三大原则1（
）内部审计范围和内容2（
）内部审计的四大关注点3（
）问题导向与风险导向的内审方式4（
、常见内控难题破解5
）财务制度执行差的原因剖析1（
）制度为什么执行难？2（
）财务制度实施的保证3（
）财务制度实施中“原则性”与“灵活性”的协调4（
）CorporateGovernance治理结构（/内控实战技巧之三：公司管制
财务管理也是执行设计。只有设计没有监管也是形同虚设。高管的组织结构设计，既是制度设计，
，也能置身世外，控制管者如何在高深莫测的企业“人事”管理中，既能把财务职能“如影随形”
理中的漏洞？
、企业集团财务结构设计1
、公司高管四大机制如何设计：决策、激励、约束与沟通2
、高管要不要岗位轮换？3
、如何做到实际控制？4
、关联交易的财务控制5
、制度从严，执行讲理，考核人性化6
、内控文化与财务文化如何结合7
、如何化解企业帮派？8
、公司治理的原则及控制9
）FraudControl（内控实战技巧之四：职业舞弊（
职业病如何真正预防，才能解决好企业的经营成本难题？财务如何先行？
一、常见的舞弊现象及防范
、侵吞公司财物分析与防范1
）资产安全1（
）现金及有价证券2（
）收款行为3（
）付款行为4（
、采购舞弊行为全面剖析及应对2
）原材料采购1（
）供应商认证2（
）服务外包或委托加工3（
）行政采购、资源采购4（
）资产与设施采购5（
、销售舞弊行为的识别与避免3
）未入账的销售收入及现金1（
）低估销售收入和应收账款2（
）短期截留收入3（
）销售返利、经销商返点4（
）合作基金、变相合法收入5（
）回扣、奖励奖品6（
）价格优惠7（
）客户信用认证8（
、投融资舞弊的常见情形及措施4
）投融资项目选择1（
）项目投资决策与管理2（
3（ ）项目投融资执行
二、管理层腐败
、利益冲突1
、行贿与受贿2
、如何预防腐败行为？3
、打击商业贿赂4
、案例：国内中小企业成功的反腐机制与做法5
三、舞弊识别、调查和处理
、舞弊三角理论——动机、机会和自我合理化1
、如何发现和调查舞弊行为？2
、如何处理已经发现的舞弊行为？3
、职业舞弊与滥用职权的区别4
）ApprovalLimits（授权体系（/内控实战技巧之五：审批权限
，把财务经理的专业能力与领导能力，提升到一个全新的高度，让如何设计审批权限（授权体系）
提高效率的把你的权威树立？综合运用审批权限能极大地促进企业的发展，你在组织内控的同时，
同时也控制了风险。
一、财务如何理解并做好审批审核？
、财务权限在执行层面的把握实践1
）如何平衡业务与财务的关系1（
）财务角色的现代定位2（
、财务权限控制的难题2
（ ）权利上升与绿色通道1
）部门间意见不统一2（
）与老板的意见矛盾3（
）老板变相违规4（
二、重要审批权限及流程设计
、审批流程设计原理1
）审批权限应用表单设计1（
）审批流程节点设计2（
）电子审批中的风险控制与执行3（
）系统审批与原始单据问题4（
）审批流程设计：效率与权限平衡技巧5（
、审批权限及流程制度的建立2
）授权给有用的人还是听话的人？1（
）先授权还是先评估？2（
）授权控制：如何相信授权？3（
）审批权限的作用与多重目的性4（
）审批权限及流程在执行过程中的修正5（
）权限的弹性空间设计与原则6（
三、重要审批权限及流程设计（内容举例）
、审批流程设计举例1
）重大经营事项审批权限1（
）采购审批权限2（
）销售审批权限3（
）人事管理审批权限4（
）行政管理权限5（
）研发审批权限6（
）资金审批权限7（
）资产管理权限8（
）权限设计的制度考虑9（
10（ ）合同审批权限流程
四、授权
、财务如何影响经营层？1
、如何授权风险最低？2
）授权前的调查1（
）授权的五大技巧2（
）授权控制的风险解决3（
）授权案例分析4（
、财务人员如何防止背黑锅？3
）财务如何防止业务的陷阱1（
）授权过程与财务成本控制2（
）授权中的监管3（
法的要求时如何应对？/）在上司提出一些不合理4
五、审批权限制度的维护
、授权如何收回？1
、如何授权效率最高？2
（
（ ）检查授权表的职位和人的对应关系。1
）授权表培训和更新2（
）授权表的维护记录3（
）临时授权档案4（
3 、权限需要维护的契机
权利指向性/）人事变更1
）组织机构的改变2（
）业务流的变更3（
（
