2024年2月20日发(作者：)
2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库练习试卷B卷附答案
单选题（共40题）
1、私募基金管理人有销售私募基金的，应当采取（ ）等方式，对投资者的风险识别能力和风险承担能力进行评价。
A.客户走访
B.问卷调查
C.电话访问
D.网络调查
【答案】 B
2、股东大会负责修改公司章程、聘任和解聘公司董事、（ ）等重大事项的决策。
A.公司上市、增资、减资、利润分配
B.公司上市、减资、利润分配、审批重大关联交易
C.公司上市、增资、减资、审批重大关联交易
D.公司上市、增资、减资、利润分配、审批重大关联交易
【答案】 D
3、股权投资基金在运作过程中会进行项目开发与筛选、项目立项、尽职调查、投资决策与协议签署等活动，上述活动属于（ ）阶段。
A.投资
B.项目退出
C.募集与设立
D.投资后管理
【答案】 A
4、下列属于信息披露义务人的禁止性行为的有（ ）
A.公开披露或者变相公开披露
B.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
C.对投资业绩进行预测
D.以上都是
【答案】 D
5、（ ）是我国股权投资基金行业的自律机构。
A.中国证券业协会
B.中国证券投资基金业协会
C.中国证券监督管理委员会
D.中国银行保险监督管理委员会
【答案】 B
6、在股权投资业务中，项目股息、分红收入属于股息红利所得，（ ）增值税征税范用；项目退出收入如果是通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的，（ ）增值税征税范围。
A.属于；属于
B.不属于；属于
C.属于；不属于
D.不属于；不属于
【答案】 D
7、关于并购基金的表述正确的是（ ）
A.并购基金的收益主要来源于因管理增值带来的股权增值
B.并购基金投资又橡主要誠长期企业
C.并购基金往往通过注资的形式对企业增量股权进行投资
D.并购基金因规模较大，往往以自有资金进行并购
【答案】 A
8、股权投资基金的合格投资者要求，净资产不低于（ ）的单位，或者金融资产不低于（ ）万元的个人。
A.500万元，200万元
B.1000万元，200万元
C.500万元，300万元
D.1000万元，300万元
【答案】 D
9、私募投资基金合同指引，根据私募基金的组织形式不同，分为（ ）。
A.Ⅰ.Ⅱ
B.Ⅱ.Ⅲ
C.Ⅰ.Ⅲ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
【答案】 D
10、全国股转系统挂牌流程第一阶段是（ ）。
A.登记挂牌阶段
B.决策改制阶段
C.材料制作阶段
D.反馈审核阶段
【答案】 B
11、为了加强股权投资基金信息披露的制度建设，规范股权投资基金信息披露义务人向投资者进行披露的内容和方式，中国证券投资基金业协会出台了（ ）。
A.《私募投资基金募集行为管理办法》
B.《私募投资基金信息披露管理办法》
C.《证券投资基金法》
D.《私募投资基金监督管理暂行办法》
【答案】 B
12、根据《合伙企业法》的规定，以下不属于合伙协议应当载明的是（ ）。
A.合伙企业的名称和主要经营场所的地点
B.合伙目的和合伙经营范围
C.合伙人的姓名或者名称、住所
D.盈利目标
【答案】 D
13、（2020年真题）有限合伙型基金的治理结构特点中,有关普通合伙人的表述错误的是（ ）。
A.普通合伙人对合伙企业的债务承担无限连带责任
B.普通合伙人作出合伙企业投资与资产处置的最终决策
C.仅有普通合伙人可以掌握合伙企业事务执行权
D.普通合伙人可自行担任基金管理人或者委托专业的基金管理机构担任基金管理人
【答案】 C
14、（2017年真题）我国股权投资基金的自律组织是（ ）。
A.会员大会
B.理事会
C.中国基金业协会
D.中国证监会
【答案】 C
15、在股权投资基金募集过程中允许（ ）
A.举办未设置特定对象确定程序的讲座
B.非本机构雇佣的人员进行私募基金推介
C.推介非本机构设立或募集的私募基金
D.向市场化母基金开展路演
【答案】 D
16、以下关于大宗交易描述错误的是（ ）
A.大宗交易是指达到规定的最低限额的证券单笔买卖申报，买卖双方协商一致并经交易所确越交的证券交易
B.大宗交易转让具有低成本特点，其交易经手费比集中竞价交易方式下的费率低，各交易所的大宗交易经手费率下浮比例保持一致，是经过证监会统一备案的
C.大宗交易不会对净价交易的股票价格形成巨大冲击，有利于市场稳定
D.相对于普通投资者的自动报价转让，大宗交易转让的定价更为灵活，交易双方可对交易价格和数量进行协议议价
【答案】 B
17、(2017年)按照资金性质，股权投资基金可以分为（ ）。
A.并购基金和创业基金
B.公司型基金和合伙型基金
C.人民币基金和外币基金
D.母基金和子基金
【答案】 C
18、以下关于我国股权投资基金投资者人数限制说法正确的有（ ）。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 D
19、不涉及国家规定实施准入特别管理措施的外商投资企业设立及变更应采用（ ）。
A.审批制
B.备案制
C.核准制
D.注册制
【答案】 B
20、某股权投资基金于2011年1月1日成立，募集规模15亿元，截止2016年12月31日的净资产净值为10亿元,各年度投资者缴款和分配金额情况如下表所示：2011年投资者缴款5亿元投资者分配0亿元，2012年投资者缴款5亿元投资者分配0亿元,2013年投资者缴款3亿元投资者分配0亿元，2014年投资者缴款1亿元投资者分配8亿元，2015年投资者缴款0.5亿元投资者分配5亿元，2016年投资者缴款0.5亿元投资者分配7亿元，则基金已分配收益倍数为（ ）。
A.0.75
B.1.33
C.2
D.1.25
【答案】 B
21、下列内容文件不属于尽职调查报告的附件部分的是（ ）。
A.风险揭示书
B.审计报告
C.法律意见书
D.行业分析报告
【答案】 A
22、发生重大事件时，（ ）应当及时向基金业协会报告。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】 C
23、2013年6月，中央编办发出（ ），明确中国证券监督管理委员会统一行使股权投资基金监管职责。
A.《关于私募股权基金宙核职责分工的通知》
B.《关于私募股权基金管理职责分工的通知》
C.《关于私募股权基金监管职责分工的通知》
D.《关于私募股权基金备案职委分工的通知》
【答案】 B
24、（2017年真题）股权投资基金的托管服务包括（ ）。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
【答案】 B
25、(2017年)就股权投资基金对被投资企业的投后管理，下列不属于投后管理行为的是（ ）。
A.对被投企业进行的项目监控活动
B.对被投企业提供的增值服务
C.项目估值
D.定期参加董事会会议
【答案】 C
26、必备投资者应当以创业投资为主营业务，具备（ ）和（ ）同时在外商投资创业投资企业的出资不低于某一最低比例。
A.一定资金实力；具有一定数量基金从业资格的人员
B.一定投资经验；具有一定创业投资从业经验的人员
C.创业投资专业能力；资金实力
D.一定资金实力和投资经验；具有一定数量基金从业资格的人员
【答案】 C
27、关于业务尽职调查，下列表述不属于其主要内容的是()。
A.需了解目标公司的市场情况，包括所属行业、竞争对手、市场占有率等等
B.需了解目标公司的发展战略，包括经营理念与模式、未来业务目标等等
C.需了解目标公司面临的主要风险，包括市场、项目、资源、政策、财务及管理等等
D.需了解目标公司的股权是否存在着代持、质押、权属纠纷等情况
【答案】 D
28、股权投资基金尽职调查的作用不包括（ ）。
A.价值发现
B.价格发现
C.风险发现
D.投资决策辅助
【答案】 B
29、股权投资基金市场服务机构主要包括（ ）。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
【答案】 D
30、杠杆收购基金的投资分析,主要通过（ ）来实现。
A.创业投资基金模型
B.并购基金模型
C.构建杠杆收购财务模型
D.杠杆模型
【答案】 C
31、公司章程的必备条款不包括（）。
A.股东大会
B.诚实性
C.税务承担
D.财务会计制度
【答案】 B
32、息税前利润的计算公式为（ ）。
A.息税前利润（EBIT）=净利润-所得税+利息
B.息税前利润（EBIT）=净利润-所得税-利息
C.息税前利润（EBIT）=净利润+所得税-利息
D.息税前利润（EBIT）=净利润+所得税+利息
【答案】 D
33、回购的一般流程包括（ ）
A.I、II、III
、III、IV
C.I、II、III、IV
D.I、III、IV
【答案】 C
34、在协议约定的托管权限范围内，根据国家法律法规规定和基金合同的要求履行托管职责属于基金托管的（）。
A.保密性原则
B.合规性原则
C.安全性原则
D.独立性原则
【答案】 B
35、股份有限公司申请股票在新三板挂牌，应当符合的条件不包括（ ）。
A.依法设立且存续满两年
B.业务明确，具有持续经营能力
C.股权明晰，股票发行和转让行为合法合规
D.应为高新技术企业
【答案】 D
36、(2017年)在信托型股权投资基金中，根据最终确定的价格计算基金投资者出资应得基金份额以及退出应得退出金额的是（ ）。
A.权益登记机构
B.基金管理人
C.基金托管人
D.监管机构
【答案】 A
37、（2017年真题）下列不属于杠杆收购基金投资对象所具有特征的是（ ）。
A.强劲、稳固的市场地位
B.资本性支出较低
C.处于成长中的行业
D.稳定、可预测的现金流且拥有坚实的抵押资产基础
【答案】 C
38、选用相对估值法时，如所选择的可比公司比目标公司的资产负债率高出许多时，如需剔除上述问题所带来的影响，适用的估值法为（ ）
A.市盈率倍数（P/E）
B.市销率倍数（P/S）
C.市净率倍数（P/B）
D.企业价值/息税前利润倍数（EV/EBIT）
【答案】 D
39、（ ）是指公司不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力时，公司被法院宣告破产，并由法院组织对公司进行的清算。
A.退出清算
B.破产清算
C.解散清算
D.自愿清算
【答案】 B
40、基金管理人在中国证券投资基金业协会申请登记的，必须提交的材料或信息包括（ ）
A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
【答案】 A
